主持人沈明：今天是第37個(gè)“國(guó)際3·15消費(fèi)者權(quán)益日”，在資本市場(chǎng)上，曾經(jīng)造假上市的大忽悠們有哪些，下場(chǎng)怎樣?各方對(duì)投資者保護(hù)有哪些諫言?專家學(xué)者是如何看待資本市場(chǎng)投資者環(huán)境建設(shè)的?

■本報(bào)記者 朱寶琛

日前，全國(guó)人大代表朱建弟的一份議案，引發(fā)市場(chǎng)強(qiáng)烈關(guān)注。他建議，修改《證券法》第一百九十三條——上市公司財(cái)務(wù)造假，監(jiān)管機(jī)構(gòu)罰款金額60萬(wàn)元的處罰規(guī)定，上調(diào)罰款金額，同時(shí)追加上市公司高管的刑事責(zé)任。

據(jù)悉，全國(guó)人大常委會(huì)已經(jīng)正式采納了朱建弟的議案。這意味著，重罰財(cái)務(wù)造假將納入全國(guó)人大立法工作。

對(duì)于財(cái)務(wù)造假的上市公司，監(jiān)管部門已經(jīng)打出組合拳，這是保護(hù)中小投資者合法權(quán)益和維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展的重要舉措。那么，當(dāng)初市場(chǎng)上那些財(cái)務(wù)造假的上市公司，現(xiàn)在的處境又是如何?

雅百特財(cái)務(wù)造假一事進(jìn)入公眾視野，源自證監(jiān)會(huì)發(fā)布的一份行政處罰決定書。證監(jiān)會(huì)稱“這是一起上市公司借跨境業(yè)務(wù)進(jìn)行隱蔽造假的典型惡性案件”。

2017年12月份，證監(jiān)會(huì)對(duì)雅百特做出頂格罰款，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員依法采取證券市場(chǎng)禁入措施。2018年7月份，證監(jiān)會(huì)稱，專門與公安機(jī)關(guān)進(jìn)行了會(huì)商，決定將雅百特及相關(guān)人員涉嫌證券犯罪案件移送公安機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

欣泰電氣則開創(chuàng)了A股史上因欺詐發(fā)行被強(qiáng)制退市先河。

證監(jiān)會(huì)依法對(duì)欣泰電氣及其17名現(xiàn)任或時(shí)任董監(jiān)高及相關(guān)人員進(jìn)行行政處罰，并對(duì)欣泰電氣實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)溫德乙，時(shí)任總會(huì)計(jì)師劉明勝采取終身證券市場(chǎng)禁入措施。

如今，欣泰電氣已經(jīng)被強(qiáng)制退市。而根據(jù)《深交所退市公司重新上市實(shí)施辦法》規(guī)定，深交所創(chuàng)業(yè)板不接受公司股票重新上市的申請(qǐng)。同時(shí)，根據(jù)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，欺詐發(fā)行的違法行為，其影響無(wú)法消除，也無(wú)法糾正，不符合《重新上市辦法》的要求。這意味著，欣泰電氣是無(wú)法重新上市的。

在證監(jiān)會(huì)公布的2018年二十大典型稽查案例中，*ST華澤信披違法違規(guī)案赫然在列。這是一起上市公司實(shí)際控制人為掩蓋資金占用的事實(shí)，指使上市公司違規(guī)披露的典型案件。2018年1月份，證監(jiān)會(huì)依法對(duì)華澤鈷鎳作出行政處罰;同年8月份，將相關(guān)人員涉嫌證券犯罪移送公安機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。同時(shí)，證監(jiān)會(huì)對(duì)兩家中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員做出行政處罰。

金亞科技為得到發(fā)行上市條件，通過虛構(gòu)客戶、虛構(gòu)業(yè)務(wù)、偽造合同、虛構(gòu)回款等方式虛增收入和利潤(rùn)，騙取IPO核準(zhǔn)。證監(jiān)會(huì)依法對(duì)金亞科技2014年度報(bào)告虛假陳述給予60萬(wàn)元頂格罰款，對(duì)董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人周旭輝合計(jì)給予90萬(wàn)元頂格罰款，對(duì)多名直接責(zé)任人員給予處罰。

此外，證監(jiān)會(huì)專門與公安機(jī)關(guān)進(jìn)行了會(huì)商，決定將金亞科技及相關(guān)人員涉嫌欺詐發(fā)行等犯罪問題移送公安機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

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